Riscul operațional Kennedy

John F Kennedy: “O actiune implica riscuri si costuri care sunt mult mai mici decât cele asociate repausului”

În ultimii ani, s-a manifestat un interes sporit al nevoii de implantare a unor sisteme robuste de management al riscului operational în structura firmelor din domeniul financiar. Aceasta abordare sistematica a managementului operational necesita o structura de control desemnata sa cuprinda spectrul complet al riscurilor din cadrul unei firme. Nivelul crescut de interes în managementul riscului operational a fost stimulat de anumiti factori:

- Cresterea complexitatii produselor financiare si mecanismelor de tranzactionare, în special a dezvoltarii produselor derivate;

- Introducerea unor noi cerinte de catre organele de reglementare, cu atentie particulara asupra metodelor de calcul a volumului de capital de rezerva;

- Recunoasterea limitelor sistemelor anterioare de management al riscului operational si a faptului ca un nivel ridicat al eficientei acestora poate fi atins doar prin îmbunatatirea semnificativa a proceselor si aplicarea tehnologiilor moderne; si

- Cresterea experientei în aplicatiile practice ale tehnicilor statistice care sa raspunda provocarilor managementului riscului

Problema

În momentul de fata, riscul operational este definit ca fiind riscul de înregistrare a unor pierderi rezultate în urma inadecvantei sau inoperativitatii unor procese, membri ai personalului sau tehnologii interne sau ca urmare a actiunii unor factori externi

(Fig. 1).

- Riscuri de proces: acestea cuprind ineficientele diferitelor procese de afaceri în cadrul organizatiei – procese care au ca reper valoarea produselor (vânzari, marketing, proiectare), precum si procese ce sprijina valoarea (IT, resurse umane).

- Riscuri de personal: în aceasta categorie intra erorile angajatilor, indisponibilitatea acestora, recrutarea si evolutia inadecvata.

- Riscuri de tehnologie: cuprind disfunctionalitati ale sistemelor tehnologice operative sau managementul deficitar al acestora.

- Riscuri externe: aici sunt incluse riscurile de pierderi cauzate de actiunea unor factori externi precum actiunea competitorilor, frauda externa, schimbarea cadrului de reglementari, evenimentele macro- si socio-economice.

Figura 1: Factorii care intra în structura riscului operational

Componentele cheie ale managementului riscului operational sunt reprezentate de conceperea unor solutii care sa întâmpine acesti factori. Pasii unui proces eficient de management al riscului operational, precum se indica în figura 2, sunt:

Figura 2: Procesul de management al riscului operational

Pasul 1 - Stabilirea politicii:

Politicile care definesc un management eficient al riscului operational trebuie sa fie urmate îndeaproape de organizatie. Acestea contribuie la toate aspectele îmbunatatirii continue în performanta afacerilor. Responsabilitatile asumate în fata comunitatii de afaceri trebuiesc îndeplinite în spiritul si litera legii. Asteptarile actionarilor, angajatilor, clientilor si societatii în general trebuie satisfacute. Exista abordari care permit evolutia activelor intangibile care au rolul de a reduce pierderile financiare.