Riscul poate avea un impact considerabil asupra valorii unei institutii de credit, atat un impact in sine (de regula sub forma pierderilor directe suportate), cat si un impact indus cauzat de efectele asupra clientelei, personalului, partenerilor si chiar asupra autoritatii bancare.
In functie de punctul de vedere din care se face analiza riscului, acesta poate fi definit in mod diferit. Prin definitia standard, cea lingvistica, se considera drept risc probabilitatea de producere a unui eveniment cu consecinte adverse pentru subiect.
Prin expunere la risc se intelege valoarea actuala a tuturor pierderilor sau cheltuielilor suplimentare pe care le suporta sau le-ar putea suporta institutia de credit in cauza.
Din aceasta definitie rezulta ca expunerea la risc poate fi efectiva sau potentiala.
Riscul este generat de o multime de operatii si proceduri.
De aceea, in domeniul financiar cel putin, riscul trebuie privit ca un conglomerat sau complex de riscuri, de cele mai multe ori interdependente, prin aceea ca pot avea cauze comune sau ca producerea unuia poate genera in lant si alte riscuri.
Drept urmare, aceste operatii si proceduri genereaza in permanenta expunere la risc.
Riscurile bancare se considera ca fiind acele riscuri cu care se confrunta bancile in operatiile lor curente si nu doar riscurile specifice activitatii bancare clasice. Ca agenti care opereaza pe diverse piete financiare, bancile se confrunta si cu riscuri ce nu le sunt specifice (de exemplu, riscul valutar), dar pe care trebuie sa le gestioneze.
Prin managementul riscului bancar se urmareste: - minimizarea cheltuielilor, a pierderilor; - modificarea comportamentului salariatilor; - modificarea imaginii publice a bancii.
1. 2. Tipologia riscului Numeroase evenimente au aratat ca problemele principale cu care se confrunta bancile, rezulta din accentuarea riscurilor.
Aceasta deoarece viitoarea evolutie a activelor, ca si a costului pasivelor nu poate fi prevazuta cu acuratete.
Diversitatea riscului apare din parcurgerea diferitelor tipuri de riscuri care pot fi intalnite. Exista o serie de clasificari, si anume: I.
In functie de caracteristica bancara: a) riscuri financiare asumate in gestiunea bilantului; b) riscuri de prestare caracteristice pentru sfera serviciilor bancare; c) riscuri ambientale care sunt generate de operarea bancii intr-un mediu concurential strict reglementat de autoritatea bancara si intr-un spatiu economic caracterizat de propria sa dinamica.
a) Riscurile financiare pot fi considerate cel mai important grup de riscuri bancare, pentru ca proasta lor gestiune produce cele mai multe falimente bancare.
In acest grup de riscuri se include: - riscul de creditare, denumit si risc de insolvabilitate a debitorilor, risc de nerambursare sau risc al deteriorarii calitatii activelor bancare (in conditiile in care alte active au o pondere redusa in bilantul bancii). Exprima probabilitatea incasarii efective, la scadenta, a fluxului de venituri anticipat (capital avansat ...
BASNO CEZAR, NICOLAE DARDAC, CONSTANTIN FLORICEL - MONEDA, CREDIT, BANCI, CURS - EDITURA DIDACTICA SI PEDAGOGICA, BUCURESTI, 1995
MARIA BODNAR, LIDIA PATRASCOIU, LUMINITA ROXIN - FINANTE, MONEDA, LITOGRAFIE ASE BUCURESTI, 1994
PAUL BRAN - RELATII FINANCIARE SI MONETARE INTERNATIONALE, EDITURA ECONOMICA, BUCURESTI, 1995
LUCIAN CROITORU - ARIERATELE SI PRINCIPALELE DISTORSIUNI ECONOMICE GENERATE DE ACESTEA, TRIBUNA ECONOMICA NR. 35 - 36/1994
N. DANILA, A. BERCEA - MANAGEMENT BANCAR, EDITURA ECONOMICA, BUCURESTI, 2001
N. DANILA, L. C. ANGHEL, M. I. DANILA - MANAGEMENTUL LICHIDITATII BANCARE, EDITURA ECONOMICA, 2002
DEDU VASILE - GESTIUNE BANCARA, EDITURA DIDACTICA SI PEDAGOGICA, BUCURESTI, 1996
DANIEL DAIANU - ECHILIBRU ECONOMIC SI MONEDA, EDITURA HUMANITAS, BUCURESTI, 1993
GHEORGHE MANOLESCU, ADRIANA SARBEA DIACONESCU - MANAGEMENT BANCAR, EDITURA FUNDATIA ROMANIA DE MAINE
ION PURCARU - MATEMATICI FINANCIARE, VOL. I, EDITURA AGER - ECONOMISTUL, BUCURESTI, 1992
LUMINITA ROXIN - GESTIUNEA RISCURILOR BANCARE, EDITURA DIDACTICA SI PEDAGOGICA, BUCURESTI, 1999
M. STOICA - MANAGEMENT BANCAR, EDITURA ECONOMICA, BUCURESTI, 2000
ORDONANTA DE URGENTA NR. 99 DIN 06. 12. 2006 PRIVIND INSTITUTIILE DE CREDIT SI ADECVAREA CAPITALULUI
RAPOARTE ANUALE, 2004 - 2005
STANDARDELE INTERNATIONALE DE CONTABILITATE, EDITURA ECONOMICA, 2000
FINANTE, BANCI, ASIGURARI, REVISTA LUNARA EDITATA DE TRIBUNA ECONOMICA
PIATA FINANCIARA, REVISTA LUNARA
BRD - NORME INTERNE
W. W. W. BRD. RO
W. W. W. BNR. RO
Pentru a descărca acest document,
trebuie să te autentifici in contul tău.
