Principala activitate a bancilor comerciale este aceea de intermediere, respectiv
de a pune in legatura pe detinatorii de fonduri temporar disponibile cu cei care au
nevoie temporar de resurse financiare suplimentare, pentru realizarea anumitor procese
de productie sau investitii.
Pentru realizarea acestor activitati principale, de intermediere, bancile efectueaza
o serie intreaga de operatiuni, circumscrise activitatii de comert cu bani.
Operatiunile bancare:
- operatiuni de atragere de resurse la vedere sau la termen, in moneda
nationala sau in valuta, ori legate de acestea, numite si operatiuni de pasiv,
fiindca se reflecta in pasivul bilantului unei banci;
- operatiuni legate de plasarea resurselor in credite, pe piata interbancara
sau in titluri de stat, in lei sau in valuta, pe termen scurt, mediu sau lung,
numite si operatiuni de activ, deoarece se reflecta in activul bilantului unei
banci.
Pe ansamblu, suma valorica a operatiunilor de activ este egala cu cea a
operatiunilor de pasiv care includ si rezultatul activitatii desfasurate (profit/pierdere).
Operatiuni bancare
privind atragerea de resurse (operatiuni de pasiv)
Pentru a putea exista ca entitate juridica, orice societate bancara are mai intai
nevoie de dotarea cu capitaluri de catre actionari si apoi de atragerea de pe piata de
resurse disponibile.
Volumul operatiunilor active ale unei banci (credite, plasamente pe piata
interbancara, titluri de stat, alte active), structura activelor (lei, valuta) si maturitatea
lor (pe termen scurt, mediu sau lung) sunt determinate de volumul, structura si
maturitatea resurselor atrase de banca (operatiunile pasive).
a) Operatiunile de capital si legate de acesta
Pentru a putea functiona legal, orice societate bancara trebuie autorizata de
Banca Nationala a Romaniei.
Capitalul social reprezinta principala componenta a fondurilor proprii ale unei
banci. in mod normal, fondurile proprii ar trebui sa fie mai mari decat capitalul social
al unei banci, intrucat exista o serie intreaga de rezerve si alte fonduri care se adauga la
capitalul social pentru a forma fondurile proprii.
Capitalul social reprezinta fondurile avansate initial de actionari, din care
bancile isi acopera cheltuielile de constituire, achizitionarea de sedii, logistica etc.,
fiind insa important ca acesta sa nu fie imobilizat in intregime in astfel de active
nepurtatoare de dobanda, o parte cat mai mare a capitalului social trebuie sa ramana
liber pentru demararea si initierea afacerilor aducatoare de venituri (dobanzi).
b) Operatiuni de acceptare de depozite
Operatiunile de acceptare de depozite sunt principala categorie de operatiuni
prin care societatile bancare isi atrag resursele necesare desfasurarii activitatii de
intermediere pe piata.
Principalele categorii de depozite utilizate atat pe plan national, cat si
international sunt urmatoarele:
3
1) Contul curent in lei
Se adreseaza clientilor bancii, persoane fizice si juridice sau entitatii fara
personalitate juridica rezidente/inregistrate in Romania.
2) Contul curent in valuta
Se adreseaza clientilor bancii, persoane fizice si juridice sau entitatii fara
personalitate juridica rezidente/nerezidente inregistrate in Romania.
3) Contul de depozit la termen in lei
Se adreseaza clientilor persoane fizice si juridice ori entitatilor fara personalitate
juridica.
4) Contul de depozit la termen in valuta
Se adreseaza clientilor bancii, persoane fizice si juridice ori entitatilor fara
personalitate juridica.
5) Certificatul de depozit
Certificatul de depozit reprezinta un titlu de credit pe termen emis de banca, care
atesta depunerea unei sume de bani pe baza careia, la scadenta, se poate incasa atat
suma depusa, cat si dobanda aferenta.
6) Certificatul de depozit cu discont
Se adreseaza persoanelor fizice si juridice ori entitatilor fara personalitate
juridica rezidente sau inregistrate in Romania.
Certificatul de depozit cu discont este un instrument bancar ce ofera posibilitatea
cumparatorului sa intre in posesia unui astfel de titlu platind o suma mai mica decat
valoarea lui nominala care se va incasa la scadenta. Diferenta intre suma de cumparare
si valoarea nominala a certificatului de depozit cu discont o reprezinta tocmai
,,dobanda" care este ,,avansata" de banca inca din momentul cumpararii.
7) Depozitul pentru pensii
Depozitele pentru pensii sunt depozite oferite exclusiv persoanelor fizice, in care
se pot efectua depuneri pe tot intervalul dintre data deschiderii si cea a scadentei.
8) Depozitul pentru vacanta
Depozitele pentru vacanta se adreseaza persoanelor fizice, care pot efectua
depuneri de sume in cont pe intreaga perioada de la deschidere pana la scadenta.
9) Depozitul pentru minori
Depozitul pentru minori se adreseaza persoanelor fizice cu varste cuprinse intre
14 - 18 ani. Potrivit legislatiei romanesti, capacitatile juridice totale se dobandesc sa
varsta de 18 ani. Numai de la 18 ani in sus, persoanele fizice au dreptul sa constituie la
banci depozite la vedere sau la termen in conditiile legale. Depozitul pentru minori este
destinat persoanelor care nu au implinit 18 ani, dar sunt mai mari de 14 ani, respectiv
sunt in situatia de a avea capacitati juridice limitate.
10) Certificatul de depozit escrow
Contul de depozit escrow este un cont de depozit temporar, deschis in vederea
pastrarii/depozitarii unor sume de bani in lei sau valuta pana la incheierea unui
contract, livrarea unor marfuri sau indeplinirea unor conditii specificate intr-un
contract/angajament incheiat intre doua parti. in cadrul acestei operatiuni, banca
indeplineste rolul de agent escrow, iar deponentul sumelor este titularul depozitului.
BIBLIOGRAFIA MINIMA OBLIGATORIE:
1. Victor Stoica, Petre Deaconu - Bani si credit, Editura Economica, Bucuresti,
2003
2. Ilie Mihai - Tehnica si managementul operatiunilor bancare, Editura
Expert, Bucuresti, 2003
BIBLIOGRAFIA FACULTATIVA:
1. Constantin Rotaru - Managementul performantei bancare, Editura Expert,
Bucuresti, 2001
2. Jacques Masson - Creditele bancare pentru intreprinderi - RAO
International Publishing Company, Bucuresti, 1994
Documentul este oferit gratuit,
trebuie doar să te autentifici in contul tău.
